吳川市淺水鎮人民政府2022年度部門決算分析報告
一、單位情況
（一）基本情況。
1．主要職能。
預算編制管理。負責組織和管理鄉鎮財政收入和支出，編制執行鄉鎮年度財政預算，監督鄉鎮單位預算執行，編制財政決算;組織協調收入。監督耕地地力補貼、森林生態效益補償資金，直接面向農民的補貼性資金和上級下達的農田水利建設、新農村建設等支農專項資金、農村公益項目資金的落實;負責或協助鄉鎮范圍內農村五保戶補助、撫恤優撫資金;負責監督鄉鎮范圍內各單位的財務活動，檢查財稅政策、法令和財務會計制度執行情況。
2．機構情況。
單位獨立編制機構數為4，其中行政運行機構為1，事業運行為3。獨立核算機構數為1。
3．人員情況。
單位在職人員為77，其中行政人員41，非參公事業人員36。
（二）當年取得的主要事業成效。
優化了支出結構，提高財政資金使用效益。進一步調整優化財政支出結構，按照保工資、保穩定、保重點項目支出的順序，合理安排財政支出。創新了方法，穩妥推進鄉、村兩級財務管理。2022年在上級領導下，積極推進村財鎮管工作的同時，進一步加強對鄉、村兩級財務的規范管理。通過零余額戶增強資金管理的透明度，增強對各項資金的監管，有效制止了部門資金亂收亂支的不良現象，增強了政府統攬經濟的能力。
二、收入支出預算執行情況分析
（一）收入支出預算安排情況。
2022年度單位總收入77748509.89元，比年初預算10891200元增加66857309.89元，其中財政撥款75413501.18元，比年初預算 10891200元增加64522301.18元；其他收入 2335008.71元，比年初預算0萬元增加2335008.71元。
2022年度本單位總支出85125402.65元，比年初預算 10891200元增加74234202.65元。
（二）收入支出預算執行情況。
2022年度單位總收入77748509.89元，其中一般公共預算財政財政撥款25171121.02元，政府性基金預算財政撥款50242380.16，其他收入 2335008.71元。
2022年度本單位總支出85125402.65元，其中一般公共預算財政撥款支出9601985.13元，國防支出210800元，社會保障和就業支出2710026.21元，衛生健康支出665437.47元，節能環保支出2245000元，城鄉社區支出254000元，農林水支出7243196.34元，交通運輸支出1601043元，住房保障支出722421元，災害防治及應急管理支出100000元，其他支出50026380.16元。
3．支出按經濟分類科目分析。
（1）“三公”經費支出情況：2022年度公務用車運行維護費60296.08元，公務接待費121860.00元。
（2）會議費支出情況：2022年度會議費24960.30元。
（3）培訓費支出情況：2022年度培訓費69049.00元。
4.財政撥款收入、支出分析。
2022年度單位財政撥款收入75413501.18元，其中一般公共預算財政財政撥款25171121.02元，政府性基金預算財政撥款50242380.16。
2022年度單位財政撥款支出75380289.31，其中一般公共預算財政財政撥款支出25137909.15元，分別為人員經費12805380.26元，公用經費496798.84元，項目支出11835730.05；政府性基金預算財政撥款支出50242380.16元。
5.非財政撥款收入分析。
2022年度單位其他收入為2335008.71元，主要為掃黑除惡斗爭宣傳經費、創建廣東省衛生城市工作領導小組辦公室創衛經費、團委工作經費、退役軍人服務組織專項工作經費、婦聯工作經費等。
三、本年度部門決算等財務工作開展情況
1. 部門預算管理
本單位不斷強化預算意識，實行部門綜合預算管理，形成以單位領導支持、財務會計牽頭、其他人員密切配合的工作格局，保證預算編制質量。結合單位業務情況，進行科學合理分配細化，部門預算經批復后，跟蹤預算執行進度，及時組織收入，科學合理安排支出，降低預算支出的波動幅度。嚴格執行項目支出預算，積極組織項目實施，對于達到政府采購標準的項目支出，明確規定采購項目的采購期限，督促盡快組織實施采購計劃。加強對預算執行過程的控制和結果的反饋，對預算執行差異及時分析成因和影響，并及時向領導進行反饋，以采取措施糾正執行偏差，促進預算目標的全面完成。
2. 部門內控管理
健全完善部門內控制度，全面梳理業務流程，明確業務環節，分析風險隱患，完善風險評估機制，制定風險應對策略;有效運用不相容崗位相互分離、內部授權審批控制、歸口管理、預算控制、財產保護控制、會計控制、單據控制、信息內部公開等內部控制基本方法，加強對單位層面和業務層面的內部控制，實現內部控制體系全面、有效實施。建立單位內控監督約束機制，讓單位紀檢、審計、業務部門參與到資金使用監督環節，確保資金安全、合理、有效使用，最大限度發揮財政資金使用效益。
3. 部門資產管理
一是加強會計核算工作。嚴格執行現行固定資產管理制度，對已完工的基建工程、購入的固定資產、收到的捐贈資產等及時入賬，并按照數量、金額登記明細賬，編制固定資產卡片，確保賬面上能真實、完整的反映單位的固定資產情況，并結合本單位的實際情況，完善固定資產管理制度。二是加強程序管理。對納入政府采購目錄范圍內的資產采購，必須報政府采購中心進行政府采購；未納入政府采購目錄范圍內的資產采購，采用其他形式采購。未納入預算的固定資產，不得隨意采購，確需急用，必須經相關部門批準。三是加強內部監督。定期或不定期的對固定資產進行抽查。檢查固定資產的購置、領用、處置等程序是否合規，賬實是否相符等，防止國有資產的流失。
4. 部門績效管理
本年完善績效考核機制，建立值班制度，完善考勤機制，績效考核結果，將作為年度評優的依據。這有利于激發全體愛崗、敬業、奉獻的精神，有利于調動成員的積極性和創造性。
5. 人才隊伍建設
領導高度重視，工作落實到位。根據本單位的實際，側重培養一批德才兼備、年富力強、有開拓創新精神的優秀干部人才，不斷改進培養方法，豐富培養內容，為人才成長創造良好條件。有計劃地選派培養對象交流學習，在實踐中不斷健全和完善培養措施，根據崗位要求對口配置人員，擇長選人，擇長而用，讓每個工作人員都能樹立危機意識、學習意識和競爭意識，增強提高自身素質和工作能力的主動性和積極性，確保人盡其用，才盡其用，為人才提供施展才華的舞臺，讓想干事的人有事干，讓能干事的人干成事。
吳川市淺水鎮人民政府
注：收入支出預算執行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業單位財務分析指標（附后）。
附：
行政事業單位財務分析指標
一、行政單位財務分析指標
1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：
支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：
當年預算支出完成率＝年終執行數÷全年預算數×100%
年終執行數不含上年結轉和結余支出數。
3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：
人均開支＝本期支出數÷本期平均在職人員數×100%
4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：
項目支出比率=本期項目支出數÷本期支出總數×100%
5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：
人員支出比率=本期人員支出數÷本期支出總數×100%
公用支出比率=本期公用支出數÷本期支出總數×100%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數
7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：
人車比例=本期末在職人員數÷本期末公務用車實有數:1
二、事業單位財務分析指標
1.預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：
預算收入完成率＝年終執行數÷全年預算數×100%
年終執行數不含上年結轉和結余收入數
預算支出完成率＝年終執行數÷全年預算數×100%
年終執行數不含上年結轉和結余支出數
2.人員支出、公用支出占事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式為：
人員支出比率＝人員支出÷事業支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事業支出×100%
3.人均基本支出，衡量事業單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數
此外，行業事業單位還可根據相關財務制度規定和分析需要增加相關分析指標，如：
1.財政撥款依存度, 衡量部門（單位）對財政撥款的依賴程度。
財政撥款依存度＝財政撥款收入÷收入總額×100%
粵公網安備44088302000105號