吳川市2017年預算執行情況和2018年預算草案的報告
——2018年1月21日在吳川市第十六屆人民代表大會第四次會議上
市政府黨組成員、財政局局長 龔啟圖
??各位代表：
??受市人民政府委托，我向大會報告吳川市2017年預算執行情況和2018年預算草案，請予審議。
??一、2017年預算執行情況
??2017年，面對嚴峻的經濟形勢，全市財政部門在市委的正確領導下，在市人大、市政協的監督和支持下，緊緊圍繞全市經濟發展大局，堅持穩中求進的工作總基調，積極適應經濟發展新常態，認真落實積極財政政策和財政管理體制，充分發揮財政職能作用，扎實推進供給側結構性改革，全面實施營改增政策，規范組織收入，優化支出結構，強化預算執行，有效盤活存量資金，強化資金統籌力度，實現了保工資、保民生、保運轉、保重點的支出需要；同時，深化財政改革，強化財政監督，提高了財政管理的質量和效益，促進我市經濟社會持續健康發展。財政預算執行情況良好，財政各項工作任務圓滿完成。
??（一）來源于吳川市財政總收入情況
??2017年來源于我市財政總收入207115萬元，比上年增收59511萬元，增長40.3%。其中：中央庫收入45602萬元；省級庫收入27984萬元；縣級庫收入133529萬元（其中：一般公共預算收入67454萬元，基金預算收入66075萬元）。
??1．來源于吳川市財政總收入結構圖
??（二）一般公共預算執行情況
??1.收入完成情況。2017年我市一般公共預算總收入593736萬元，比上年增加113484萬元，增長23.6%。各項具體收入情況如下：
??（1）本級一般公共預算收入67454萬元，完成年度預算52860萬元的127.6%，比上年增加1967萬元，增長3%（可比口徑，下同）。其中：稅收收入45699萬元，比上年增加8915萬元，增長24.2%，占一般公共預算收入67.7%，比上年高于11.5個百分點；非稅收入21755萬元，占一般公共預算收入32.3%，比上年降低11.5個百分點。從稅費收入增減情況來看，主要是稅收方面增收。除地方小稅種城鎮土地使用稅、印花稅和房產稅分別減收1361萬元、790萬元和34萬元三稅共減收2185萬元之外，契稅、增值稅、土地增值稅、城市維護建設稅、耕地占用稅、個人所得稅、資源稅、車船稅、企業所得稅的九稅分別增收3587萬元、3550萬元、1834萬元、812萬元、776萬元、185萬元、139萬元、108萬元和107萬元，九稅共增收11098萬元，拉動本級稅收收入增長30.2個百分點；非稅收入除行政事業性收費增收360萬元和國有資源有償使用收入增收24萬元之外，其余的均減收，六項共減收7689萬元，拉低非稅收入減幅26.8個百分點。
??2．吳川市本級稅收收入與非稅收入結構圖
??3．吳川市本級稅種收入增減結構圖
??（2）上級補助收入371069萬元，其中：返還性收入10674萬元；一般性轉移支付收入174848萬元（其中：均衡性轉移支付收入33836萬元，貧困地區轉移支付收入265萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入36651萬元，結算補助收入7312萬元，企業事業單位劃轉補助收入2375萬元，基層公檢法司轉移支付收入1709萬元，義務教育等轉移支付收入8561萬元，基本養金轉移支付收入9677萬元，城鄉居民醫療保險轉移支付收入38520萬元，農村綜合改革轉移支付收入980萬元，固定數額補助收入21691萬元，邊疆地區轉移支付收入249萬元，其他一般性轉移支付收入13022萬元）；專項轉移性支付收入185547萬元。
??（3）上年結余收入97733萬元。
??（4）調入資金42557萬元。
??（5）債務轉貸收入3871萬元。
??（6）調入預算穩定調節基金11052萬元。
??4．吳川市一般公共預算總收入結構圖
??2.支出完成情況。2017年我市一般公共預算總支出593736萬元，比上年增加113484萬元，增長23.6%，各項具體支出如下：
??（1）2017年我市一般公共預算支出476564萬元，比上年決算增加110499萬元，增長30.2%。其中：一般公共服務支出29304萬元，占比6.1%，增長7.2%；國防支出281萬元，占比0.1%，減幅42.7%；公共安全支出14528萬元，占比3%，增長10.9%；教育支出103974萬元，占比21.8%，增長3.2%；科學技術支出912萬元，占比0.2%，減幅3.2%；文化體育與傳媒支出4946萬元，占比1%，增長58.7%；社會保障和就業支出70469萬元，占比14.8%，增長4%；醫療衛生與計劃生育支出90994萬元，占比19.1%，增長7.5%；節能環保支出4415萬元，占比0.9%，減幅29.8%；城鄉社區支出4460萬元，占比0.9%，增長19.6%；農林水支出44586萬元，占比9.4%，增長7.5%；交通運輸支出84664萬元，占比17.6%，增長9466.4%；資源勘探信息等支出406萬元，占比0.1%，增長31.4%；商業服務業等支出481萬元，占比0.1%，減幅29.9%；金融支出213萬元，增長176.6%；國土海洋氣象等支出2777萬元，占比0.6%，增長80.3%；住房保障支出12139萬元，占比2.5%，增長51.3%；糧油物資儲備支出5853萬元，占比1.2%，增長505.4%；其他支出（類）支出992萬元，占比0.2%，減幅73.7%。
??5．吳川市一般公共預算支出結構圖
??（2）上解上級支出10466萬元，比上年減少206萬元，減幅1.9%。
??（3）債務還本支出2129萬元。
??（4）待償債置換一般債券結余1742萬元。
??（5）年終結余96857萬元。
??（6）補充預算穩定調節基金5978萬元。
??6．吳川市一般公共預算總支出結構圖
??3.2017年我市一般公共預算總收入593736萬元，一般公共預算總支出593736萬元，收支相抵預算平衡。
??7．吳川市一般公共預算總收支平衡圖
??（三）政府性基金預算執行情況
??2017年我市政府性基金總收入89370萬元，其中：政府性基金收入66075萬元；上級補助收入1837萬元，債務轉貸收入654萬元，上年結余收入20804萬元；2017年我市政府性基金總支出完成89370萬元，其中：政府性基金支出53547萬元，調出資金13658萬元，債務還本支出470萬元，結轉下年支出21695萬元。政府性基金收支平衡。
??（四）國有資本經營預算執行情況
??2017年我市國有資本經營預算總收入108萬元，2017年我市國有資本經營預算總支出108萬元，其中：國有資本經營預算支出54萬元，結轉下年支出54萬元。國有資本經營預算收支平衡。
??（五）社會保險基金預算執行情況
??2017年我市社會保險基金預算總收入36504萬元，其中：社會保險基金收入17792萬元，上年結余收入18712萬元；2017年我市社會保險基金預算總支出36504萬元，其中：社會保險基金支出20744萬元，結轉下年支出15760萬元。社會保險基金預算收支平衡。
??二、主要工作及成效
??（一）積極拓寬增收渠道，圓滿完成年度預算收入任務。一是加強收入分析，分解收入目標責任，強化鎮街和各征收單位組織收入的主體責任，提高征管部門和各鎮街主動性和積極性，形成齊抓共管的工作合力。其中2017年我市各鎮街稅收收入19739.7萬元，比上年增加1577.1萬元，增長8.7%，占全市稅收收入43.2%。二是找準新增長點，牢牢抓住重點項目和重點企業稅收的征管。在征管過程中牢牢抓好以房地產、建筑施工企業、塑料鞋、羽絨等行業為核心的重點稅源的精細化管理，著力抓好碧桂園鼎龍灣、金沙灣廣場樓盤的稅收以及建筑行業稅收征管，抓大不放小，收好零散稅源，確保應收盡收。三是落實各項稅費改革政策，推動供給側結構性改革，全年支持企業技術改造、科技創新資金780萬元，提升企業發展空間。四是圍繞年度預算收入任務，積極主動向市委、市政府匯報工作，牽頭召開財稅聯席會議，落實收入目標考核責任制和專人分片負責抓收入等制度，加大清欠稅力度，加強“營改增”政策跟蹤分析，努力克服“營改增”政策性減收影響，實現我市稅收收入45699萬元，比上年增加8915萬元，增長24.2%。2017年在財稅部門共同努力、克服困難的情況下，我市一般公共預算收入完成67454萬元，比上年增加1967萬元，增長3%，圓滿完成年度預算收入任務。
??（二）強化財政資金統籌力度，不斷提高財政保障能力。一是健全全口徑預算體系，統籌一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算為服務全市建設提供最大限度資金保障。二是加大統籌財力的力度，科學調動資金，實現保障基本性支出。2017年我市工資支出148322萬元，比上年增加13164萬元，增長9.7%。其中調整標準和補發工資等財政增加11075萬元，具體包括：從2017年5月份起調整七大節日補貼發放標準，從每人每年4000元提高到8000元，財政增支4403萬元；住房公積金繳存比例從8%提高到12%，財政增支2052萬元；補發警銜津貼財政增支660萬元；補發鄉鎮邊遠補助財政增支1786萬元；補發高齡津貼財政增支640萬元；調整機關事業單位退休人員基本養老金財政增支1353萬元；提高山區和農村基層衛生院醫務人員崗位津貼財政增支160萬元。2017年我市保運轉支出24615萬元，比上年減少2565萬元，減幅10.7%，主要原因是經營服務性收入由一般公共預算轉入專戶核算。三是嚴格控制“三公”經費及其他一般性支出。全年“三公”經費支出2469萬元，比上年減少159萬元，下降6.1%。四是分類盤活、處置財政存量資金，最大限度地發揮財政資金使用效益。全年共盤活的財政存量資金1.9億元，統籌用于精準扶貧、社保醫療、教育等民生方面。五是認真落實省級財政管理體制，積極在均衡性轉移支付、縣級基本財力保障機制獎補資金等方面共爭取資金6.9億元，為經濟社會健康穩定發展提供了有力的資金支持。
??（三）調整優化支出結構，持續加大民生領域投入。我市始終把民生支出作為穩增長、促發展的重點予以優先保障，不斷加大民生投入。2017年全市民生支出426500萬元，比上年增加108902萬元，增長34.3%，占一般公共預算支出的89.5%，高于上年2.7個百分點。一是全市投入103974萬元，優先保障教育事業發展。其中城鄉義務教育中小學公用經費16216萬元，免學費、助學金、特困生補助2947萬元，邊遠山區教師生活補助5532萬元，創強、改薄和城區教育中小學建設18957萬元。二是全市投入161463萬元，支持完善社會保障制和醫療衛生體系。其中：五保供養4221萬元，城鄉最低生活保障6116萬元，財政對基本養老保險基金的補助13713萬元，財政對基本醫療保險基金的補助48953萬元，優撫對象補貼3216萬元，鄉鎮衛生院擴建和衛生站惠民規范化建設727萬元，基本公共衛生服務2941萬元。三是全市投入3019萬元，支持文體體育事業發展。其中扶持粵劇、博物館景觀廣場、文化館站（圖書館）等公益性文化設施建設1464萬元，提升基層文化服務水平。四是全市投入44586萬元，加大“三農”支持力度。其中：精準扶貧投入15867萬元，農村耕地地力保護補貼3821萬元，村村通自來水工程802萬元，新農村連片建設1970萬元，水利工程維護建設3946萬元，農田水利建設包括高標、中小河流治理、水利農田重點縣等建設2870萬元，農村危房改造工程建設3884萬元。
??（四）千方百計籌措資金，保障重點項目支出。2017年我市重點項目支出12.5億元，其中：濱江路片區整治項目建設24850萬元，累計投入4.5億元；湛江國際機場建設80000萬元；黃坡國家糧食儲備中轉庫搬遷工程項目4555萬元；南海明珠建設項目349萬元；城市污水管網建設1666萬元；江心島金島度假村回收項目12718萬元；市城區道路改造項目包括人民路非機動車道、敏寧路等路段改造建設1220萬元。
??（五）深化財政改革，提高財政管理效益。一是推進預算績效管理，全年對49個單位83個項目涉及資金3.1億元進行自我評價，逐步建立“預算編制有目標、預算執行有監督、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的預算績效管理模式。二是推進政府采購改革，全年政府采購金額13.8億元，節約率7.5%，提高政府采購效率和透明度。三是強化基本建設投資的管理，全年審定工程總價37173萬元，核減金額4649萬元，核減率11.2%。四是推進公務用車改革，促進我市公務用車運行成本節約率達7.2%。五是規范債務管理，全年我市積極申請置換債券4525萬元，消化存量債務3217萬元，2017年底地方政府性債務余額46210萬元。
??（六）強化財政資金監督管理，推進建設法治透明財政。一是認真開展財政專項資金檢查，有效提高財政資金使用效益。二是深化開展會計信息質量檢查，全年對老干部局、發改局、市第四中學等6個單位進行會計質量檢查，提高會計信息質量；同時對國土資源局、公安局、交通局等3個單位2015-2016年度財務收支進行監督檢查，保障資金使用規范、安全。三是推進預決算公開工作，進一步規范預決算公開程序，統一公開形式，細化公開內容，提高預算單位信息公開意識和水平。四是加強農村財務監督，在抓好農村財務審計的同時，認真開展農村財務管理專項整治檢查工作，規范農村財務管理。
??這些成績的取得，得益于市委堅強領導和市人大及其常委會的依法監督，也得益于社會各界對財政工作的理解和支持。回顧過去的一年，雖然取得了一定的成績，但是財政工作仍然存在著一些急需解決的問題，主要表現在：一是在經濟下行壓力持續的情況下，國家結構性減稅降費等因素影響，導致財稅增收的經濟基礎支撐不足；二是民生保障、重點項目建設支出需求剛性增長，財政收支平衡矛盾十分突出；三是預算績效管理和財政資金監督有待進一步加強；四是地方債務領域化解的壓力加大，還貸付息任務艱巨。對于這些問題，我們要高度重視，采取深化改革、完善機制、加強管理等措施，積極穩妥逐步統籌解決。
??三、2018年財政預算草案
??2018年我市財政工作總體思路：全面貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想，全面落實新修訂的預算法和深化預算管理制度改革決定要求，按照黨中央、國務院和省、市相關經濟工作會議精神部署，加大財政資金統籌力度，有效盤活存量資金，推進預算績效管理；嚴格控制一般性支出，提高年初預算到位率；強化政府債務管理，落實養老保險制度改革；實行全口徑預算管理，加大預算公開力度，加快建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度。
??按照上述總體思路，根據財政收支政策要求并結合我市實際，2018年財政收支預算工作措施擬安排如下：
??（一）2018年預算收支安排
??1、一般公共預算收支安排
??2018年一般公共預算總收入451798萬元，比上年預算數442460萬元增加9338萬元，增長2.1%。其中：本級一般公共預算收入74200萬元，比上年執行數67454萬元增加6746萬元，增長10%。其中：稅收入安排53012萬元，增長16%，占一般公共預算收入比例71%；非稅收入安排21188萬元，同比減幅2.6 %，占一般公共預算收入比例29%。上級補助收入安排183350萬元；調入資金95649萬元，其中：調入預算穩定調節基金5978萬元，從其他資金調入89671萬元；上年結余安排96857萬元，待償債置換一般債券結余1742萬元。
??全年一般公共預算總支出451798萬元，比上年預算數442460萬元增加9338萬元，增長2.1%。其中：本級財政預算支出441856萬元，比上年預算數434760萬元增加7096萬元，增長1.6%；上解上級支出7699萬元；年終結余安排1萬元，債務還本支出2242萬元，收支相抵，當年預算收支平衡（詳見附表八之二：吳川市2018年一般公共預算收支總表）。主要包括：
??（1）保工資支出安排情況：2018年全市工資性支出167537萬元，占當年實際可用財力165693萬元的101%，比上年增加 25817萬元，增長18%。
??（2）保運轉支出安排情況：2018年全市保運轉支出26446萬元（含教育生均公用經費），比上年增加4331萬元，增長19%（主要是生均公用經費增加）。
??（3）保民生支出安排情況：2018年用于教育、社保和就業、醫療衛生等十大項目的民生支出374643萬元，比上年預算安排減少3687萬元，減幅1%，主要原因是上級預下達的資金減少，占一般公共預算支出441856萬元的84.7%。
??（4）“三公”經費安排情況：一是因公出國（境）費預算安排為零；二是公務用車購置及運行費安排1458萬元，增加185萬元，增長14 %，主要是根據公共安全需要購置公安防暴車。其中：公務用車購置費預算安排為188萬元；公務用車運行費安排1270萬元，比2017年預算1273萬元減少3萬元，公車運行費安排根據車改辦核定的車輛數，一般部門按 2.2萬元/輛/年，公檢法部門按 2.4萬元/輛/年來安排預算的；三是公務接待費，安排1190萬元，比2017年預算1196萬元減少6萬元，減幅0.5%。
??2、政府性基金預算收支安排
??2018年政府性基金預算總收入安排75166萬元，其中：本級基金預算收入53450萬元，比2017年決算數66075萬元，減少12625，減幅19.1%；上年結余收入21695萬元；上年補助收入21萬元。
??根據收支平衡的原則，2018年政府性基金預算總支出安排75166萬元，比上年預算數增加17452萬元，增長30.2%。（詳見附表九：吳川市2018年政府基金預算收支總表）
??3、國有資本經營預算收支安排
??2018年國有資本經營預算收入安排15984萬元，支出安排 15984萬元，主要是解決企業歷史遺留問題及改革成本支出。（詳見附表十：吳川市2018年國有資本經營預算收支總表）
??4、社會保險基金預算收支安排
??2018年社會保險基金預算總收入安排43073萬元，其中：社會保險基金預算收入安排27313萬元，上年結余15760萬元。全年社會保險基金預算總支出安排43073萬元，其中：社會保險基金預算支出24105萬元，年終結余18968元。（詳見附表十一：吳川市2018年社會保險基金預算收支總表）
??5、財政專戶資金收支預算安排
??2018年我市財政專戶總收入安排37409萬元，其中：本年收入29995萬元，上年結余7414萬元。根據收支平衡的原則，2018年我市財政專戶總支出安排37409萬元。（詳見附表十二：吳川市2018年財政專戶資金預算收支總表）
??四、堅持有財有政，確保圓滿完成2018年財政工作任務
??2018年是貫徹黨的十九大精神的開局之年，是決勝全面建成小康社會、實施“十三五”規劃承上啟下的關鍵一年。做好明年經濟工作，要全面貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，按照高質量發展的要求，堅持以供給側結構性改革為主體，統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險，確保重點領域和服務的支出需要，優先保障保工資、保民生、保運轉、保重點支出，強化預算執行和財政監督，確保圓滿完成全年財政各項工作任務。
??（一）以推動高質量發展為經濟工作主旋律，扎實做大做強做優財政“蛋糕”。一是深化供給側結構性改革，推動經濟優質發展。要深化市場配置改革，重點在“破”“立”“降”上下功夫，努力推動化解過剩產能；大力培育新動能，推動傳統產業優化升級；完善促進我市房地產市場平衡健康發展的長效機制，保持房地產市場調控政策連續性和穩定性。二是圍繞我市2018年度預算收入任務，扎實抓好收入征管。要正確處理減稅降費與依法組織收入的關系，全面抓好收入征管，著力提升稅收收入比重，具體要做到“五個要”：一要落實任務、強化財稅協同配合，協調稅務部門積極落實全年稅收收入預算，分級落實責任、傳導壓力。完善激勵約束辦法，進一步調動各級各部門抓征管、促增收、調結構、提質量的積極性。二要落實責任、強化調度，嚴格實施績效目標考核辦法。三要落實監管、提高稅源管控能力，健全稅收保障機制，用好涉稅信息共享平臺，密切跟蹤重點稅源變化和稅收繳納情況，通過提高征管效率來挖掘增收潛力。四要落實政策、支持穩增長的各項減費降稅措施，全力支持我市產業轉產園、鞋城和羽絨城作為經濟發展引擎的招商引資工作。三是加強土地儲備管理，盤活政府土地資源。認真合理規劃土地儲備項目，加大閑置土地回收力度。2017年底，我市尚有土地儲備1229畝，預計2018年土地儲備達2000畝，預計2018年土地出讓金收入達4.5億元。四是抓好社保費征收，切實做到應收盡收，力減財政支出壓力。
??（二）強化財政預算精細化管理，實提高保障和改善民生水平。一是進一步壓縮一般性支出，優化支出結構，按照“先生活、后生產”的原則，優先保障工資性支出、基本民生支出、基本運轉支出等基本公共服務的必要支出。牢固樹立過緊日子的思想，大力壓減一般性支出，從嚴控制“三公”經費，降低行政運行成本。二是改革完善基本養老保險制度，加快實現養老保險全國統籌，繼續解決好“看病難、看病貴”問題，鼓勵社會資金進入養老、醫療等領域。三是硬化預算約束，嚴格控制預算調整事項，年度預算執行中，除應急支出及市委、市政府確定的重大事項外，原則上不再追加預算。四是加快預算執行進度，通過超前論證、加快項目實施，避免“資金等項目”問題。特別是對部門結余資金及連續兩年未用完的結轉資金，一律按規定收回統籌使用；對預算執行進度緩慢或預計年內難以執行的資金，及時調整用途，用于急需支出，避免資金沉淀，提高支出效率。五是加快推進預算績效管理改革，強化績效評價結果運用和公開，倒逼財政資金管理成效，提高資金使用效益。
??（三）繼續加強財政統籌力度，扎實推進基本公共服務均等化。近年來，我市基本公共服務取得了長足進步。但是，目前我市基本公共服務還存在城鄉、鎮街、不同人群之間基本公共服務不均等問題比較突出。為此，我市要加強財政統籌力度，轉變財政支出結構，強化政府公共服務主體責任，逐步建立健全基本公共服務支出穩步增長機制，確保基本公共服務支出增長不低于經濟增長，保障我市城鄉、鎮街、不同人群之間的基本公共服務供給水平大致均衡，讓全市人民共同享受改革開放和社會發展的成果。
??（四）強化財政改革引領，推進建設現代財政制度。一是預算管理改革方面，認真貫徹落實新修訂《預算法》中關于各部門按照功能分類和經濟分類編制預算的規定，改進預算編制方法，提高預算執行完整性和科學性。同時深化基本支出管理，建立基礎信息數據庫，推進項目滾動預算編制，提高預算編制的前瞻性和準確性。全面推進預決算公開，切實加強財政監管，抓好國有資產、財務會計、政府債務等基礎性管理，進一步整合存量、優化增量。二是強化財力統籌，進一步加大一般公共預算與其他預算之間和各類資金的統籌力度。三是加強國庫庫款管理，推進國庫集中支付改革，全面推進政府購買服務、公務卡制度實施，進一步深化政府采購改革。四是政府債務管理方面，強化政府債務限額管理，完善政府債務風險預警辦法，加大政府存量債務置換力度，加強風險防范和應對，牢牢守住不發生系統性風險的底線。
??各位代表，新的一年財政工作任務艱巨，責任重大，使命光榮。讓我們在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監督支持下，以奮發圖強的精神、求真務實的作風、扎實有力的舉措，狠抓落實，銳意進取，奮發圖強，克服困難，圓滿完成年度預算任務，為推進我市經濟又好又快發展作出新貢獻！
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